為進(jìn)一步加強往來款項管理，促進(jìn)逾期和非正常掛賬的應(yīng)收款項全面收回，有效防范經(jīng)營風(fēng)險，財務(wù)審計部于近期開展了半年度應(yīng)收賬款清理工作，清理工作涉及往來單位和企業(yè)職工。
本次清理范圍為2019年6月30日前會計賬戶上發(fā)生的往來款項，包括往來單位和公司員工個人往來款項及部分預(yù)付款項，清理工作分為三大類。財務(wù)審計部根據(jù)往來賬款數(shù)額、發(fā)生時間、業(yè)務(wù)特點制定了應(yīng)收賬款催要考核機制，針對大額工程款應(yīng)收往來，落實到工程項目責(zé)任人，并由專人負(fù)責(zé)催要。截至目前，財務(wù)審計部共發(fā)出17份往來核對函，核對各項目備用金余額，清理各部門掛賬借款。通過本次清理，加強了對各項目的資金監(jiān)管，確保賬實相符，提高了資金流動性。
圖/文:財務(wù)審計部 唐雪嬌